主任、副主任、各位委員：

市十四屆人大五次會(huì )議審查批準了《關(guān)于建德市2010年財政預算執行情況和2011年財政預算草案的報告》。2010年全市財政決算已報經(jīng)浙江省財政廳審核通過(guò)?，F在，我受市人民政府委托，向市人大常委會(huì )報告全市2010年財政決算草案，請予審查。

2010年，在市委的正確領(lǐng)導和市人大、政協(xié)的監督、支持下，全市財政工作堅持以科學(xué)發(fā)展觀(guān)為統領(lǐng)，緊緊圍繞市十四屆人大四次會(huì )議確定的目標，有效應對當前復雜多變的經(jīng)濟形勢，按照公共財政要求，不斷優(yōu)化財稅收支結構，積極推進(jìn)財政管理改革，保運行、保民生、促發(fā)展，財政運行總體健康平穩，有力地促進(jìn)了全市經(jīng)濟和社會(huì )事業(yè)發(fā)展。

一、財政決算情況

（一）財政一般預算收支決算情況

1．全市財政總決算

市十四屆人大四次會(huì )議批準2010年全市地方財政收入預算（市鄉兩級匯總）為112075萬(wàn)元，在執行過(guò)程中，經(jīng)市十四屆人大常委會(huì )第33次會(huì )議批準，當年全市地方財政收入預算調整為114750萬(wàn)元，決算數為120060萬(wàn)元，決算收入與向市十四屆人大五次會(huì )議報告的執行數一致，完成預算的104.6%，比上年增長(cháng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“增長(cháng)”）13.6%（分項收入情況見(jiàn)表1）。

市十四屆人大四次會(huì )議批準2010年全市地方財政支出預算（市鄉兩級匯總）為118000萬(wàn)元，在執行過(guò)程中，經(jīng)市十四屆人大常委會(huì )第33次會(huì )議批準，當年全市地方財政支出預算調整為129000萬(wàn)元，加上上年結轉的專(zhuān)款和專(zhuān)項指標、省和杭州市的專(zhuān)項及結算補助指標，全市可執行的支出預算共計257945萬(wàn)元。比向市十四屆人大五次會(huì )議報告的支出預算增加38793萬(wàn)元，主要是上級補助增加。決算數為186581萬(wàn)元，決算支出與向市十四屆人大五次會(huì )議報告的執行數一致，完成預算的72.3%，增長(cháng)27.8%（分項支出情況見(jiàn)表2）。

按照現行財政體制計算，2010年全市地方財政決算收入120060萬(wàn)元，加上上年結余47296萬(wàn)元，中央稅收返還收入20621萬(wàn)元、省和杭州市體制結算補助34947萬(wàn)元、省和杭州市專(zhuān)項補助44028萬(wàn)元、調入資金2696萬(wàn)元、地方政府債券資金23000萬(wàn)元；減去2010年全市財政決算支出186581萬(wàn)元、上解省支出33478萬(wàn)元、結轉下年支出款項71364萬(wàn)元（其中地方政府債券23000萬(wàn)元），凈結余1225萬(wàn)元。

2010年政府預備費支出指標800萬(wàn)元，實(shí)際動(dòng)用800萬(wàn)元，其中：一般公共服務(wù)37萬(wàn)元、國防40萬(wàn)元、公共安全149萬(wàn)元、教育109萬(wàn)元、文化體育與傳媒102萬(wàn)元、社會(huì )保障和就業(yè)111萬(wàn)元、醫療衛生22萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)180萬(wàn)元、其他支出50萬(wàn)元。

2．市本級財政決算

市十四屆人大四次會(huì )議批準2010年市本級地方財政收入預算為75028萬(wàn)元，在執行過(guò)程中，經(jīng)市十四屆人大常委會(huì )第33次會(huì )議批準，當年全市地方財政收入預算調整為76273萬(wàn)元，決算數為78719萬(wàn)元，決算收入與向市十四屆人大五次會(huì )議報告的執行數一致，完成預算的103.2%，增長(cháng)13%。

市十四屆人大四次會(huì )議批準2010年市本級地方財政支出預算為101492萬(wàn)元，在執行過(guò)程中，經(jīng)市十四屆人大常委會(huì )第33次會(huì )議批準，當年市本級地方財政支出預算調整為112492萬(wàn)元，加上上年結轉的專(zhuān)款和專(zhuān)項指標、省和杭州市的專(zhuān)項及結算補助指標，市本級可執行的支出預算共計236349萬(wàn)元。市本級預算支出決算數164063萬(wàn)元，專(zhuān)項轉移鄉鎮（街道）支出3432萬(wàn)元，決算支出與向市十四屆人大五次會(huì )議報告的執行數一致，完成預算的70.9%，增長(cháng)30.2%。

按照現行財政體制計算，2010年市本級地方財政決算收入78719萬(wàn)元，加上上年結轉使用44092萬(wàn)元，中央稅收返還收入和省市各項補助99596萬(wàn)元，地方政府債券收入23000萬(wàn)元，調入資金2520萬(wàn)元，鄉鎮(街道)上解收入25301萬(wàn)元；減去2010年市本級財政決算支出164063萬(wàn)元，補助鄉鎮（街道）支出6833萬(wàn)元（其中專(zhuān)項補助3432萬(wàn)元、結算補助3401萬(wàn)元），上解上級支出33478萬(wàn)元，市本級年末結轉下年使用的指標68854萬(wàn)元（含杭黃鐵路建設地方政府債券23000萬(wàn)元）。

（二）基金收支決算情況

1．政府性基金。市十四屆人大四次會(huì )議批準2010年全市政府性基金收入預算為102030萬(wàn)元，在執行過(guò)程中，經(jīng)市十四屆人大常委會(huì )第33次會(huì )議批準，當年全市政府性基金收入預算調整為193428萬(wàn)元，收入決算數為196366萬(wàn)元，決算數與向市十四屆人大五次會(huì )議報告的執行數一致，為年度預算的101.5%，增長(cháng)93%，增長(cháng)原因主要為國有土地使用權出讓金收入大幅增長(cháng)（分項收入情況見(jiàn)表3）。市十四屆人大四次會(huì )議批準政府性基金支出預算數為102030萬(wàn)元，在執行過(guò)程中，經(jīng)市十四屆人大常委會(huì )第33次會(huì )議批準，當年全市政府性支出預算調整為193428萬(wàn)元，加上上年結轉指標和省市專(zhuān)項補助，年度可執行支出預算為223873萬(wàn)元，支出決算數為195129萬(wàn)元，決算數與向市十四屆人大五次會(huì )議報告的執行數一致，為年度可執行支出預算的87.2%，比上年增長(cháng)79.7%，增長(cháng)原因主要為國有土地使用權出讓金支出大幅增長(cháng)（分項支出情況見(jiàn)表4）。

2010年政府性基金預算收入196366萬(wàn)元，加上上年政府性基金預算收支結余16684萬(wàn)元，省和杭州市財政專(zhuān)項補助10536萬(wàn)元，調入資金287萬(wàn)元；減去2010年政府性基金支出195129萬(wàn)元，當年政府性基金收支相抵后余額28744萬(wàn)元，全部結轉下年使用。

2．社會(huì )保險基金。市十四屆人大四次會(huì )議批準2010年全市社會(huì )保險基金收入預算為50400萬(wàn)元，社會(huì )保險基金支出預算為50400萬(wàn)元。在執行過(guò)程中，經(jīng)市十四屆人大常委會(huì )第33次會(huì )議批準，社會(huì )保險基金收入預算調整為54550萬(wàn)元，社會(huì )保險基金支出預算調整為54550萬(wàn)元。全年社會(huì )保險基金收入決算數58328萬(wàn)元，決算數與向市十四屆人大五次會(huì )議報告的執行數一致，為年度預算的106.9%，增長(cháng)17.8%（分項收入情況見(jiàn)表3）；全年社會(huì )保險基金支出決算數58328萬(wàn)元，決算數與向市十四屆人大五次會(huì )議報告的執行數一致，為年度預算的106.9%，增長(cháng)17.8%（分項支出情況見(jiàn)表4）。全年收支相抵平衡。

由于市十四屆人大五次會(huì )議召開(kāi)時(shí)，全市2010年度財政決算尚在編審中，因此，在向市十四屆人大五次會(huì )議報告全市2010年財政預算執行情況時(shí)，地方財政預算收支執行數、省和杭州市財政體制補助和專(zhuān)項補助數、中央稅收返還收入等均為預計數。本次報告的包括地方財政一般預算和基金預算的所有數據均經(jīng)省財政決算審核通過(guò)。

二、財政預算執行過(guò)程中的矛盾與困難

2010年，市財政積極主動(dòng)落實(shí)市十四屆人大四次會(huì )議決議，依法組織收入，合理安排支出，不斷推進(jìn)財政管理改革，較好地完成了全年各項預算任務(wù)，但在全年財政預算執行過(guò)程也面臨了一系列的矛盾與壓力，突出表現有：

一是為落實(shí)積極的財政政策，財政減收增支因素較多，民生支出的增長(cháng)快于一般財力的增長(cháng)，財政收支平衡壓力大；

二是受宏觀(guān)調控政策的影響，銀根收緊后，政府融資平臺公司融資困難，政府投資項目資金籌集難度加大，財政資金調度面臨較大的壓力；

三是隨著(zhù)債務(wù)規模的逐步擴大及償債高峰期的到來(lái)，財政風(fēng)險防范的任務(wù)進(jìn)一步增強；

四是鄉鎮政府性收支規模越來(lái)越大，與鄉鎮財政在機構、人員和管理相對落后的矛盾比較突出。

三、2010年財政預算執行的措施與對策

面對困難矛盾，全市財政工作緊緊圍繞經(jīng)濟建設和社會(huì )事業(yè)發(fā)展的工作中心，牢固樹(shù)立財源經(jīng)濟意識和集約化管理理念，采取了一系列積極主動(dòng)的工作措施加以應對，確保了財政工作平穩有序運行。

（一）履行財政職能，努力促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展

一是全面貫徹落實(shí)國家出臺的各項減負政策措施和財政扶持政策，充分發(fā)揮財政“四兩撥千斤”作用，支持企業(yè)轉型升級。全年累計兌現各類(lèi)財政扶持資金達1.1億元。

二是完善中小企業(yè)風(fēng)險融資辦法，通過(guò)利用中小企業(yè)融資風(fēng)險資金為51家企業(yè)融資擔保1.1億元，同時(shí)對企業(yè)因貸款到期臨時(shí)資金周轉困難，在銀行確保續貸的情況下，為168家企業(yè)辦理應急資金調頭，涉及資金為7.1億元。

三是通過(guò)對鄉鎮（街道）實(shí)行營(yíng)業(yè)稅收入獎勵政策，推進(jìn)鄉鎮（街道）三產(chǎn)服務(wù)業(yè)發(fā)展。

（二）積極組織收入，財政收入穩定增長(cháng)

一是深化稅收精細化、科學(xué)化管理。建立稅情預警機制，有效提高稅收征管質(zhì)量和效率；加強稅收社會(huì )化管理，實(shí)現跨部門(mén)涉稅信息共享，由 19個(gè)部門(mén)共同參與社會(huì )化征管，合力構建起嚴密的稅源控管體系；進(jìn)一步完善委托國稅代征稅費，切實(shí)建立起全社會(huì )協(xié)稅護稅機制。

二是加強非稅收入征管。進(jìn)一步清理行政事業(yè)性收費項目，規范財政票據的使用，完善“以票管收、源頭控管”的非稅收入征收管理； 進(jìn)一步加強土地出讓金管理，清理以前年度欠繳出讓金，督促土地出讓金及時(shí)足額入庫。

三是積極爭取上級補助，結合建德實(shí)際，主動(dòng)向省、杭州市有關(guān)部門(mén)匯報溝通，積極爭取上級財政補助。

（三）優(yōu)化支出結構，重點(diǎn)保障民生事業(yè)發(fā)展。

一是支持新農村建設，加大支農力度。積極籌措資金，加大財政支農投入力度，全年一般預算農林水事務(wù)支出26357萬(wàn)元，比上年增長(cháng)31.4%；梳理完善農業(yè)產(chǎn)業(yè)政策，提升農業(yè)產(chǎn)業(yè)政策績(jì)效；深化財政支農資金整合工作，逐步形成支農資金歸并合理、安排科學(xué)、使用高效、運行安全的使用機制。

二是支持教育事業(yè)發(fā)展。繼續推進(jìn)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，實(shí)施義務(wù)教育學(xué)校教師績(jì)效工資制度，落實(shí)教育資助擴面政策，發(fā)放愛(ài)心營(yíng)養餐及教育資助券，全面實(shí)施“校安工程”建設，全年一般預算教育支出43011萬(wàn)元，比上年增長(cháng)18.7%。

三是加強社會(huì )保障體系建設。多渠道籌集社會(huì )保障資金，確保我市社保資金的正常運行；與相關(guān)部門(mén)一起研究制定我市基本藥物實(shí)施方案、調整我市城鄉居民醫療保險籌資標準、促進(jìn)殘疾人就業(yè)等相關(guān)政策。全年社會(huì )保障和就業(yè)支出18931萬(wàn)元，比上年增長(cháng)98.2%，醫療衛生支出15156萬(wàn)元，比上年增長(cháng)19.5%。

四是增加科技文化和其它民生事業(yè)投入。全市科技支出8184萬(wàn)元，比上年增長(cháng)16%；文化體育與傳媒支出3034萬(wàn)元，比上年增長(cháng)19.2%。加大對基層政權的保障和環(huán)境保護的投入力度，支持“平安建德”創(chuàng )建，加大“平安建德”經(jīng)費投入，支持政法經(jīng)費保障機制改革工作。

（四）深化財稅改革，進(jìn)一步完善財政運行機制。

一是深化“收支兩條線(xiàn)”管理，規范政府非稅收入預算管理，編制“全口徑”非稅收入收支計劃。全面清理結余結轉資金，將單位結余結轉資金列入部門(mén)預算，統籌安排使用。

二是積極推進(jìn)國庫集中支付改革，完成國庫集中支付的代理銀行確定、運行系統建設并成功試運行。

三是落實(shí)黨政機關(guān)厲行節約工作要求，2010年部門(mén)預算公用經(jīng)費壓縮5%，一般性項目支出壓縮10%以上。

四是加強鄉鎮（街道）財政管理，規范制度建設，實(shí)行鄉鎮（街道）財政管理制度的符合性測試，開(kāi)展鄉鎮（街道）資產(chǎn)清查、盤(pán)活、整合工作和鄉鎮（街道）融資平臺清理規范工作。

五是進(jìn)一步規范國有公司的運營(yíng)管理，加強區塊封閉運行管理，出臺《建德市區塊封閉運行綜合評價(jià)辦法》、《關(guān)于印發(fā)建德市區塊封閉運行指導意見(jiàn)的通知》等辦法，切實(shí)提高區塊封閉運行績(jì)效，防范風(fēng)險。

在看到成績(jì)的同時(shí)，我們也清醒地認識到預算管理中還存在著(zhù)預算指標支出進(jìn)度偏慢、預算審核科學(xué)性有待提高、政府投資項目管理有待加強等問(wèn)題。對市審計局2010年度市本級預算執行和其他財政收支審計中反映的問(wèn)題，我們一定認真研究，積極會(huì )同有關(guān)部門(mén)采取切實(shí)有效的措施，加以糾正和改進(jìn)。我們將按照黨的十七屆五中全會(huì )、全省財政地稅工作會(huì )議、市委十二屆九次全會(huì )、全市經(jīng)濟工作會(huì )議和市十四屆人大五次會(huì )議精神，圍繞“生財、聚財、用財、理財、管財”的財政職能，進(jìn)一步推進(jìn)財政管理體制改革，增強財政綜合調控和保障能力，提高績(jì)效管理水平。

以上報告，請予審議。

建德市財政局

2011年7月19日在市十四屆人大常委會(huì )第40次會(huì )議上